企业所得税怎么合理节税
利用税收优惠政策节税，就是充分应用国家的各项减免税政策，来降低企业纳税成本。例如，国家对高新技术企业实行减免税政策，如果你满足了高新技术企业的条件，就可以合法享受企业所得税的减免;如果你有几条没有满足——比如你的科研人员人数不够，那你就应调整人员结构，把科研人员的人数调整上去，达到国家规定的标准，依然可以享受企业所得税的减免优惠。对于国家的各项税收优惠政策，有些企业是“坐享其成”的，那些优惠就是冲着他们去的(国家鼓励发展的领域)，例如软件企业，国家明文规定鼓励其发展，政策就把其锁定在高新技术企业的范围。有些企业是“靠边”的，例如一个拥有核心技术的企业，由于投入的科研经费没有达到政策规定的比例，够不上高新技术企业的标准，因而就也享受不到税收优惠。这就属于“靠边”的企业，也就是离国家政策的要求“差一点”。对于这样的企业，把“差一点”补上，比如加大科研经费的投入，符合规定的比例，满足所有条件，就可以申请为高新技术企业，合法地享受企业所得税的减免政策。对于税收优惠政策，更多企业是“鞭长莫及”，比如商品流转企业，你怎么靠，也靠不上高新技术企业，享受不了高新技术企业的减免税优惠。因为国家的税收政策，也不是什么都鼓励的;还有一些税收政策是起限制作用的。靠不上政策，我们就应用节税技巧，同样可以减轻企业的纳税成本。依据目前的税收政策，我们认为企业所得税的节税思路也有二：一是提高税前费用扣除的计算基数，增加费用扣除数额;二是合法地增加无限制的费用，在税前扣除。通俗地说就是：要么提高收入(增加限制费用的扣除计算基数);要么加大费用(无限制费用)。这也是企业所得税最基本的节税思路。企业所得税的节税技巧很多，我们选择“拆分组织结构”和“利用相关税收政策”这两招来讲解，一是要阐释上述两个节税思路;二是想为企业介绍两个能产生立竿见影节税效果的应用案例。
企业常用的节税方法有多少
企业节税方法5个节税技巧，欢迎关注，点赞，下业务办理请私信，1、企业节税方法-赠得巧来送得妙 一件2000元的电器，送一件400元的小家电，合计2400元实际收2000元。如果当赠送，要按2400元缴纳增值税。现在我们重新涉及方案：将两件产品卖给顾客，给予顾客400元的折扣，其中，2000元的按15％折扣以后出售，400元的按折扣25％以后出售，这样，对顾客而言，实际支付2000元，与买一件送一件的效果是一样的，对于商场而言，由于是价格折扣，实际上没有赠送的行为，只要按2000元实际营业额缴纳增值税即可 有些营销人员认为这样做很无聊。改变方式就符合税法，不改变就要多交68元的增值税，对企业的纳税而言，这不是一件无聊的事情。 2、依法而签可节税 一家设备公司，生产设备以后，需要为客户在大厦中提供安装服务，财务人员很清楚：这是一条龙服务，销售产品再安装，属于混合销售行为，合同中如果分别注明设备价款和建筑安装价款，可以分别适用增值税率。财务人员因为出差外出，回来时合同已经签好，合同只写了一个总价，没有分开金额。财务人员说明道理，要求对方一定配合重签。对方的财务经理也是个人物，提出条件：重新签订，你可以节税接近20万元，既然如此，合同价格要降低5万元，企业财务人员明知是乘人之危也无可奈何，最后商量让利3万元，重新签订合同。如果事先提出要求，对方也就无法乘机“讹诈”了 推荐阅读《广州公司税收筹划，广州公司记账报税必学必看》 3、合同作废也纳税 有些企业的领导喜欢签合同，也喜欢变来变去，签了以后发现不行就作废以后重新来过。签了合同要缴印花税，即使合同作废。例如：公司本月签订了合同，申报的时候缴了印花税。领导作废了该合同，不签了，由于印花税已经缴纳，并且不能退还，因此，由于作废合同导致多缴了税。还有一个是变更合同，如果合同金额增加了，就要补缴印花税，如果合同金额减少了，不退印花税。所以，如果合同金额一时不能确定，应该先签订金额未定的合同，等到金额确定以后再补充进去，这样就可以避免多缴税 4、代理还是非代理 现在很多企业都与事务所签订税务代理合同，大家都认为属于代理业务，既然是代理业务，那就应该按差额缴税。其实，税务代理合同应该按服务业中的其他服务缴纳税金，应该按全额纳税。税务上对代理的认定不是看合同的名称，而是看经济实质。税务代理实质上是中介机构为企业提供的服务，与代理不同，代理有第三方出现，例如：企业委托一家公司采购一批产品，业务中有卖方，买方还有中间方，因此属于代理，而税务代理是中介机构直接为企业服务，没有出现第三方，因此，不属于代理合同，在执行合同中发生的垫付、代收都需要计入应税收入纳税，不能按差额纳税。税务上的代理概念和日常生活中的理解有差异 5、企业节税方法-对方违法对方陪 签订合同是对双方的一个法律约束，现在经常出现的情况是：对方履行了合同，但对方提供的发票存在问题，例如：有一些提供的是从第三方购买的发票、有些是请其他单位开发票、有些购买失控发票、有些直接使用假发票。税务机关查出发票有问题，购货方就要承担责任。对方违规提供发票，购货者要承担法律责任。如果想追究对方的责任，还难以找到合适的法律依据。所以建议企业在合同中加上保护条款：由于对方提供的发票不符合税法规定，给甲方造成的损失由乙方承担赔偿责任。保护条款一方面可以给对方施加压力，一方面如果真出问题了，可以根据合同条款直接找对方赔偿，无需为法律依据烦恼。
公司如何有效的节税?
企业节税方法5个节税技巧，欢迎关注，点赞，下业务办理请私信，1、企业节税方法-赠得巧来送得妙 一件2000元的电器，送一件400元的小家电，合计2400元实际收2000元。如果当赠送，要按2400元缴纳增值税。现在我们重新涉及方案：将两件产品卖给顾客，给予顾客400元的折扣，其中，2000元的按15％折扣以后出售，400元的按折扣25％以后出售，这样，对顾客而言，实际支付2000元，与买一件送一件的效果是一样的，对于商场而言，由于是价格折扣，实际上没有赠送的行为，只要按2000元实际营业额缴纳增值税即可 有些营销人员认为这样做很无聊。改变方式就符合税法，不改变就要多交68元的增值税，对企业的纳税而言，这不是一件无聊的事情。 2、依法而签可节税 一家设备公司，生产设备以后，需要为客户在大厦中提供安装服务，财务人员很清楚：这是一条龙服务，销售产品再安装，属于混合销售行为，合同中如果分别注明设备价款和建筑安装价款，可以分别适用增值税率。财务人员因为出差外出，回来时合同已经签好，合同只写了一个总价，没有分开金额。财务人员说明道理，要求对方一定配合重签。对方的财务经理也是个人物，提出条件：重新签订，你可以节税接近20万元，既然如此，合同价格要降低5万元，企业财务人员明知是乘人之危也无可奈何，最后商量让利3万元，重新签订合同。如果事先提出要求，对方也就无法乘机“讹诈”了 推荐阅读《广州公司税收筹划，广州公司记账报税必学必看》 3、合同作废也纳税 有些企业的领导喜欢签合同，也喜欢变来变去，签了以后发现不行就作废以后重新来过。签了合同要缴印花税，即使合同作废。例如：公司本月签订了合同，申报的时候缴了印花税。领导作废了该合同，不签了，由于印花税已经缴纳，并且不能退还，因此，由于作废合同导致多缴了税。还有一个是变更合同，如果合同金额增加了，就要补缴印花税，如果合同金额减少了，不退印花税。所以，如果合同金额一时不能确定，应该先签订金额未定的合同，等到金额确定以后再补充进去，这样就可以避免多缴税 4、代理还是非代理 现在很多企业都与事务所签订税务代理合同，大家都认为属于代理业务，既然是代理业务，那就应该按差额缴税。其实，税务代理合同应该按服务业中的其他服务缴纳税金，应该按全额纳税。税务上对代理的认定不是看合同的名称，而是看经济实质。税务代理实质上是中介机构为企业提供的服务，与代理不同，代理有第三方出现，例如：企业委托一家公司采购一批产品，业务中有卖方，买方还有中间方，因此属于代理，而税务代理是中介机构直接为企业服务，没有出现第三方，因此，不属于代理合同，在执行合同中发生的垫付、代收都需要计入应税收入纳税，不能按差额纳税。税务上的代理概念和日常生活中的理解有差异 5、企业节税方法-对方违法对方陪 签订合同是对双方的一个法律约束，现在经常出现的情况是：对方履行了合同，但对方提供的发票存在问题，例如：有一些提供的是从第三方购买的发票、有些是请其他单位开发票、有些购买失控发票、有些直接使用假发票。税务机关查出发票有问题，购货方就要承担责任。对方违规提供发票，购货者要承担法律责任。如果想追究对方的责任，还难以找到合适的法律依据。所以建议企业在合同中加上保护条款：由于对方提供的发票不符合税法规定，给甲方造成的损失由乙方承担赔偿责任。保护条款一方面可以给对方施加压力，一方面如果真出问题了，可以根据合同条款直接找对方赔偿，无需为法律依据烦恼。
公司如何有效的节税?
从税收漏洞折中采取对策，利用国家税收优惠政策，采用地方政府可提供的税收洼地园区，注册个人独资企业，采取核定征收的方式，实现企业的纳税筹划，从而降低企业的税收负担。
（一）固定资产折旧与税收规避
折旧费用提取比例和期限不同，影响所得税课征的多寡和课征时间。利用延长折旧年限而产生的时间差进行节税；利用缩短折旧年限而产生的时间差进行节税。
（二）用收买亏损公司的方法进行节税
税法中规定亏损准予结转，有盈利的企业收买有累积亏损的注册公司，通过合并或其他方法，将利润转移到亏损公司账上。这表面上是冲抵亏损，实质是隐蔽了利润，减小了所得税的税收负担。
（三）利用税收优惠进行节税
国家在颁布每个税种时，都规定了税收的减免，企业可以从纳税人的身份、设立地点、投资方向等方面考虑国家给予的税收优惠政策，决定企业的生产经营行为。等等
